《銀行外匯展業(yè)管理辦法（試行）》（下稱《展業(yè)辦法》）實施已近一年，業(yè)內期待的配套制度終于正式出爐。

2023 年 12 月，國家外匯局發(fā)布了《展業(yè)辦法》，推動銀行外匯業(yè)務流程再造，進一步提升銀行外匯展業(yè)能力，營造與高水平開放相適應的制度環(huán)境?！墩箻I(yè)辦法》是銀行外匯展業(yè)改革基礎性、框架性制度，其中關于盡職免責原則及風險交易報告等重點內容受到銀行廣泛關注，希望進一步明確具體執(zhí)行標準。

2024年12月27日，國家外匯局官網發(fā)布《銀行外匯業(yè)務盡職免責規(guī)定（試行）》（下稱《規(guī)定》）和《銀行外匯風險交易報告管理辦法（試行）》（下稱《報告辦法》）兩項配套制度文件，旨在進一步明確銀行外匯業(yè)務審查責任邊界，細化銀行外匯展業(yè)事后監(jiān)測報告操作要求，指導銀行統(tǒng)籌促便利和防風險，更好支持和服務實體經濟高質量發(fā)展。

《規(guī)定》共四章29條，主要內容包括明確銀行在開展外匯展業(yè)改革過程中的盡職免責情形和申述評議程序等；《報告辦法》共四章23條，主要涉及外匯風險交易報告的報送要求和相關內部管理措施的制定完善。此外，國家外匯局還面向銀行發(fā)布了《銀行外匯風險交易報告數據采集規(guī)范（試行）》，明確了信息采集技術路徑。

上述兩項配套文件只是銀行外匯展業(yè)改革頂層設計的一部分。記者獲悉，在認真總結改革經驗、廣泛征求銀行意見基礎上，國家外匯局出臺3項配套法規(guī)文件，并指導全國外匯市場自律機制發(fā)布3項行業(yè)指引規(guī)范，與《展業(yè)辦法》共同形成“1+6”展業(yè)改革制度體系，全流程指導和推動銀行外匯展業(yè)改革工作。

同日，全國外匯市場自律機制發(fā)布了三項行業(yè)指引規(guī)范。一是《銀行外匯展業(yè)客戶盡職調查工作指引》，規(guī)范外匯業(yè)務客戶盡職調查范圍、頻率，鼓勵銀行復用行內數據并結合自身情況拓展盡調內容；二是《客戶外匯合規(guī)風險等級分類指引》，明確客戶分類的基本維度和參考要素，指導銀行形成科學、系統(tǒng)的分類體系，促進不同銀行間客戶分類標準客觀、公允；三是《銀行外匯風險交易監(jiān)測體系建設指引》，梳理事后監(jiān)測體系建設涉及的監(jiān)測標準、管理保障等內容，提出建設方法及要點。

國家外匯局副局長、新聞發(fā)言人李斌介紹，出臺系列配套制度，目的就是推動銀行規(guī)范、高效實施展業(yè)改革。既要注重統(tǒng)籌防風險與促便利，又要堅持“從市場中來、到市場中去”，還要保持靈活和彈性，為未來不斷完善留出空間。后續(xù)國家外匯局將結合銀行改革實踐進一步優(yōu)化政策設計，指導銀行在保證改革質量的基礎上，擴大改革覆蓋面，惠及更多企業(yè)。

記者還從國家外匯局獲悉，《展業(yè)辦法》發(fā)布近1年以來，商業(yè)銀行積極參與，社會各界反響良好。截至2024年11月末，參與展業(yè)改革的銀行已從起步時的4家增加到10家，其中既有大型商業(yè)銀行，也有股份制銀行和外資銀行，業(yè)務范圍已覆蓋31個?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）和5個計劃單列市。

重在激勵銀行“能干、愿干、敢干”

李斌表示，銀行處于外匯業(yè)務辦理的一線，其執(zhí)行政策的成效決定改革紅利能否真正惠及市場經營主體。有銀行反映，由于對真實性審核責任邊界把握不清，對客戶采取便利化措施時會有顧慮，擔心出現問題被追責，導致有的業(yè)務“不敢辦”或“加碼辦”。針對這一問題，《展業(yè)辦法》首次以立法形式明確銀行外匯業(yè)務“盡職免責”原則。

據其介紹，國家外匯局先后在廣東、深圳、上海組織相關工作機制試運行，取得較好成效，各方面對出臺有關盡職免責的具體規(guī)定有很高期盼。此次發(fā)布《規(guī)定》，對銀行外匯展業(yè)的盡職免責進行細化，明確盡職標準，規(guī)范銀行免責情形；創(chuàng)設申述評議機制，提高執(zhí)法透明度，推動銀行更好履職。

免責情形方面，針對銀行反映的審核責任與客戶交易真實性“脫鉤”問題，國家外匯局在廣泛征求各方意見基礎上梳理形成信賴利益保護、不可抗力等8類盡職免責情形?！兑?guī)定》明確盡職為標準實施免責，促進銀行在履職基礎上改善服務、支持實體經濟發(fā)展。國家外匯局還結合銀行建議，向銀行發(fā)布了20個“以案釋法”典型案例，其中既有盡職案例正面引導，也有未盡職案例同業(yè)警示，以幫助銀行更為準確地理解盡職內涵和展業(yè)邊界。

申述評議渠道方面，現行外匯違規(guī)案件處置程序中，銀行有申辯、聽證、復議、訴訟權利，但相關程序均在案審會后?！兑?guī)定》向銀行提供申述渠道，且在程序上設置于案審會召開前，以更充分保障銀行申辯權。同時，引入全國外匯市場自律機制作為第三方，組織行業(yè)專家開展評議，保障評議結果客觀中立。評議結果供外匯管理部門案審會參考，體現監(jiān)管對行業(yè)共識的重視。外匯管理部門保留對案件的最終決定權，履行規(guī)范市場主體責任。

國家外匯局相關部門負責人還告訴記者，《規(guī)定》旨在傳達一個監(jiān)管理念，即在銀行處理外匯代客業(yè)務時，雖然確實承擔著真實性審核的責任，但并不意味著銀行需要為客戶的交易真實性提供兜底或承擔連帶責任。這一理念旨在打破“唯結果論”的觀念，消除銀行在辦理外匯便利化業(yè)務時的顧慮。

他還透露，接下來，國家外匯局將與全國外匯市場自律機制攜手，在全國范圍內組織對銀行進行《規(guī)定》的政策宣講，確保銀行充分了解自身的權益。同時，也將指導各級外匯管理部門與當地外匯市場自律機制做好對接，確保當地銀行能夠合法、有效地運用申述評議機制。國家外匯局將努力把這項政策落實好，通過《規(guī)定》為銀行減壓，進一步打消銀行的顧慮，使其敢于向真正合規(guī)經營的企業(yè)釋放各項便利化政策，從而更好地服務于實體經濟的發(fā)展。

細化外匯展業(yè)改革相關風險管理要求

國家外匯局相關部門負責人介紹，外匯展業(yè)改革得到社會各界廣泛關注，政策效果逐步顯現。多家銀行主動聯系，表達參與改革意愿，尋求政策輔導。為扎實有序推進改革，在《展業(yè)辦法》確立的原則和框架下，國家外匯局經廣泛調研、審慎試點，制定《報告辦法》，為銀行開展外匯風險交易監(jiān)測和報告提供統(tǒng)一操作標準。 

據其介紹，《報告辦法》旨在推動銀行整合自身掌握的信息和技術資源，在科學、全面評估外匯合規(guī)風險的基礎上，自主開發(fā)外匯風險交易監(jiān)測系統(tǒng)，及時回溯客戶及其交易信息，有效預警、甄別和處置涉嫌外匯違法違規(guī)行為，防范跨境資金流動風險，維護外匯市場健康秩序，具體設計思路有以下三大重點：

一是防范跨境資金流動風險，聚焦打擊非法跨境金融活動?！秷蟾孓k法》明確，銀行報告外匯風險交易信息的情形包括涉嫌虛假貿易、虛假投融資、地下錢莊等非法跨境金融活動，以及其他涉嫌非法跨境資金流動的行為。銀行立足于防范外匯合規(guī)風險制定監(jiān)測標準、開展人工分析和識別、采取內部管理措施，高效、精準識別上述涉嫌違法違規(guī)行為。實質是發(fā)揮銀行直接接觸客戶的優(yōu)勢，將外匯風險交易監(jiān)測預警防線向銀行前移，更好防范跨境資金流動風險。同時，銀行依托系統(tǒng)監(jiān)測識別風險更精準，對合規(guī)優(yōu)質客戶做到事中外匯業(yè)務辦理更便利、事后“無違規(guī)、不打擾”，保障外匯資源更好服務實體經濟。 

二是強化外匯領域監(jiān)管，提升法規(guī)執(zhí)行效果。《報告辦法》以《中華人民共和國外匯管理條例》等相關法律法規(guī)為依據，統(tǒng)一并明確銀行報送外匯風險交易信息的規(guī)則與路徑，規(guī)范外匯風險交易報告的內容，便利銀行履行報送義務，增強主動報告意識，提升法規(guī)執(zhí)行效果。這有利于形成國家外匯局及其分局和銀行對非法跨境金融活動監(jiān)測預警和信息共享的協作機制，提升外匯領域監(jiān)管水平。

三是促進行業(yè)發(fā)展，契合銀行完善風控管理的內生需要。截至2024年11月末，已有10家銀行完成外匯風險交易監(jiān)測系統(tǒng)建設并正式投入運行。銀行反映，通過整合數據資源，充分復用已有平臺和經驗，系統(tǒng)建設成本可控；同時，事后環(huán)節(jié)與事前、事中環(huán)節(jié)有效聯動，有利于銀行合理分配展業(yè)資源，在為廣大中低風險客戶便利化辦理外匯業(yè)務的同時，嚴格審查高風險客戶和業(yè)務，有利于精準識別和防控風險，這也很好地契合了銀行自身完善風控和業(yè)務發(fā)展需要。

談及下一步的重點工作，李斌表示，國家外匯局將堅持穩(wěn)中求進，不斷推動銀行外匯展業(yè)改革提質擴面。

一是暢通政策傳導。圍繞新發(fā)布的6項銀行外匯展業(yè)改革配套制度，組織政策解讀和宣傳培訓，指導銀行完善改革重點環(huán)節(jié)流程設計和系統(tǒng)建設，保障改革有效落地實施。

二是有序組織擴圍。國家外匯局輔導團隊將加強對銀行的輔導和評估，指導自愿參與改革的銀行在條件成熟后加快啟動；指導已實施展業(yè)改革的銀行按“成熟一家、啟動一家”的原則向更多分支機構拓展，擴大外匯展業(yè)改革覆蓋面，惠及更多企業(yè)。

三是強化風險監(jiān)測。依托改革全面拓展外匯業(yè)務風險監(jiān)測范圍和網絡，指導銀行深挖科技賦能潛力，更好發(fā)揮風險“探頭”作用，以更高水平風險防控保障更高水平金融開放。（記者 唐婧）

來源：21世紀經濟報道

責任編輯：林紅